Какие налоговые выплаты можно получить с покупки квартиры

Налоговый вычет в 2021 году: что нужно знать при покупке квартиры

Как вернуть налог на доход физических лиц ( НДФЛ) после покупки жилья, а также что для этого необходимо. Что нужно знать о налоговом вычете при покупке квартиры? Рассказываем как получить этот льготный статус и какую сумму можно возвратить из бюджета в случае приобретения недвижимости с собственным капиталовложением или ипотеки.

Налоговые резиденты России ( не менее 183 дней в течение года и платят налог с зарплаты ) могут получить у государства 13 % от стоимости приобретенной квартиры. В этом случае возврат налога можно осуществить только при наличии имущественного вычета, так как он уплачивается на основании патентного режима налогообложения или упрощенки.

Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз.

Индивидуальный налоговый вычет для строительства или покупки жилья может быть рассчитан из суммы 2 млн руб., погашаемой при уплате процентов за ипотеку в 3 раза более крупной суммой.

Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс.

руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс.

Если стоимость квартиры составляет 1, 5 млн руб. или больше (при покупке жилья в ипотеку) – вычет на ее покупку будет одноразовым и распространяется только по одному объекту недвижимости — квартирам либо другим объектам жилой недвижимостью. Вычет от уплаты процентов за кредит возвращается единовременно и действует для всех объектов недвижимого имущества.

Если квартира стоит 1, 5 млн руб. и ее купили за 2 тыс рублей (200 тысяч в месяц), то возврат 13 % составит 195 тыс.

руб. уплаченного НДФЛ. При стоимости квартиры в 2 млн руб.

Если недвижимость дороже 2 млн руб., то вычет составит 200 тыс. рублей! При покупке недвижимости стоимостью до 2-х миллионов руб. налог к возврату будет равен максимально возможной сумме 3 миллионам и 13% — это сумма больше минимального значения для расчета налога на доходы с суммы дохода в год.

Если сумма платежей по ипотеке уже перечислена банку, остаток вычета можно переносить на последующие годы. Это возможно до тех пор пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного налога в течение одного года (или даже меньше) или после того как государство вернет 13 % от суммы расходов на квартиру! [ / stextbox] В таком случае остаток вычета может переноситься на следующие месяцы для получения всей стоимости квартиры с учетом всех налогов: НДС, налог за услуги ЖКХ — все это оплачивается государством.

Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов.

В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб.

Родители оплачивают долю ребенка до 18 лет, и родители могут вернуть НДФЛ с этой суммы. Размер вычета в этом случае не увеличивается лимитом их налогового вычета: он входит в него на весь период его действия.

Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб.

Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей.

Когда ребенку исполнится 18 лет и он купит свою квартиру, право на собственный вычет у него останется в полном объеме.

В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:

• Получить налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
• Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
• При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
• Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.

Налогоплательщикам следует подать документы на получение налогового вычета сразу после регистрации сделки. Если квартира была приобретена в новостройке, то можно обратиться за предоставлением налоговой льготы уже через неделю-две.

При получении налогового вычета в налоговом периоде не может быть меньше суммы уплаченных вами за год налоговых или ежемесячных платежей. Сумма налога, возвращаемая по окончании года возврату подлежат только те годы, которые были предшествуют году возникновения права на него (в этом случае налог возвращается через календарный год). За всю историю владения недвижимостью вы получали право на получение налоговой льготы от предыдущих лет и после них; если же купили квартиру раньше срока — это можно сделать сейчас, а затем уже потом – когда-нибудь позже.

И еще: вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года. В примерах новостроек, оплативших в 2016 году квартиру (право собственности) оформили только через 3 месяца после оформления права на нее).

В 2020 году собственник подает декларации за 2022 и 2018 годы, потому что тогда еще не было права на вычет. » У него нет прав в этом отношении — он был налоговым агентом до 2017 года.

В 2017 году квартира куплена в 2015, а оформлять вычет решили только за 2022 и 2018 годы. НДФЛ можно вернуть по итогам 2020 года или до конца 2021-го.

. Согласно этому правилу пенсионеры могут получить вычет не только за тот год, когда приобрели недвижимость и оформили право собственности на нее в течение трех лет (три предыдущих).

Пенсионер в 2022 году купил квартиру и вышел на пенсию. Однако, он уже не платит налог с доходов за последующие годы – так как его никто из бюджета больше нет.

id = ‘alert’] Однако он имеет право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы. Даже если они платят налоги в течение трех лет до покупки жилья! [ / stextbox ], Он может заявить вычет по налогам с 2022 года – только при условии оплаты налогов три раза после выхода на пенсию или приобретения квартиры.

Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это необходимо документально подтвердить и доказать, будто бы купили товар по низкой цене!

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

1. паспорт;
2. свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
3. документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
4. декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
5. справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
6. свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
7. акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
8. договор купли-продажи жилья;

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

1. договор с кредитной организацией;
2. график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Для того чтобы получить имущественный вычет, нужно иметь при себе оригиналы. Это позволит вам быстрее оформить иск на имущество.

В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу же.

Налоговый вычет можно получить на ремонт квартиры, покупку мебели или досрочное погашение жилищного кредита. В зависимости от целей использования имущественного налогового вычета в налоговой могут быть получены: 2. НДФЛ (увеличение суммы долга).

Подача налоговой декларации ( по форме 3 — НДФЛ) осуществляется следующим образом: 1. Получить справку из бухгалтерии о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.

3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье:

1. при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем;
2. при погашении процентов по кредиту — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов.
3. при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
4. при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

4. Подготавливаем копии платежных документов:

1. свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (можно использовать выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).
2. подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

5.

При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:

1. копию свидетельства о браке;
2. письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

6.

В налоговый орган по месту жительства подать заполненную декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение имущественного вычета. Подавать документы надо не дожидаясь конца года.