Компенсация ндфл за что положено

Как вернуть подоходный налог: обзор всех видов налоговых вычетов

26 января 2021 914 Доктор экономических наук, профессор. Преподаю финансы и инвестиции в университете с 2004 года.

Здравствуйте, друзья! Многие из нас являются ответственными налогоплательщиками.

С уверенностью заявляю, что мы не только платим налоги и получаем от государства деньги. ))) Вы имеете право отдавать в бюджет любые суммы — налоговые вычеты есть у всех нас!

Как вернуть подоходный налог по закону? Тема очередной статьи на нашем блоге. Содержание Налоговый вычет это возврат части уплаченного ранее налога резидентам страны, т е. официально работающим в течение 183 дней и уплачивающими налоги в бюджет (в том числе) на некоторые виды расходов. [ / stextbox] Иностранным гражданам предоставляется право уменьшать свою налоговую базу на определенные расходы;

Отсюда вытекает главное правило получения денег от государства.

Подоходный налог может вернуть только физическое лицо, у которого есть официальное место работы и белая заработная плата с которой ежемесячно в бюджет уплачивается 13 % НДФЛ.

В двух словах процедура возврата происходит следующим образом.

Вы подаете документы, подтверждающие ваше право на льготу. И получаете излишне уплаченный вами налог за истекший год (далее мы подробно поговорим об этом далее).

Налоговый кодекс устанавливает несколько видов вычетов: НДФЛ, возврат с доходов и налогов. [ / stextbox] Кодекс определяет два вида налоговой льготы (налоговые).

1. инвестиционные,
2. стандартные,
3. профессиональные.
4. имущественные,
5. социальные,

По каждому есть ограничения по сумме и срокам. [ / stextbox ] Но главный лимит – это доходы от государства, а не ваши поступления в виде доходов (прибыль).

Это в полной мере ощущают на себе:

1. лица, живущие на социальные пособия (например, женщины в отпуске по уходу за ребенком);
2. пенсионеры, живущие на государственную пенсию, которая не облагается подоходным налогом;
3. безработные, не имеющие официального заработка;
4. индивидуальные предприниматели на упрощенном налогообложении;
5. домохозяйки и др.

После прочтения книги Вы узнаете, как перестать работать за копейки и начать жить по-настоящему свободно. Способы получения вычета :.

• Получение суммы возврата раз в год на расчетный счет. Например, за лечение, обучение или покупку жилья.
• Ежемесячное увеличение зарплаты на сумму вычета до момента, пока не получите полную компенсацию.
• Уменьшение налогооблагаемой базы. Например, стандартные вычеты на детей, которые ежемесячно уменьшают сумму для налогообложения.

1.

3 000 руб. для граждан:

1. ликвидаторов последствия аварии в Чернобыле и на объединении “Маяк”, пострадавших от них;
2. инвалидов ВОВ и других военных действий по защите СССР и РФ.
3. имеющих отношение к испытаниям ядерного оружия;

2. 500 руб. для граждан:

1. инвалидов 1 и 2 групп и инвалидов с детства;
2. узников концлагерей;
3. героев Советского Союза и России;
4. супругов и родителей погибших военнослужащих.
5. участников ВОВ, в том числе находившихся в блокадном Ленинграде;

В Налоговом кодексе я привела только некоторые категории льготников. И это в основном родители и усыновители, а не инвалиды! (См таблицу выше). Списки можно посмотреть здесь: 4. 3 000 руб на 1 — го ребенка родителям или до 24 лет — детям-инвалидам. 5. 12 тысяч рублей для детей – инвалидов с детства; 6 500 р при наличии места обучения у родителя).

Одинокому родителю сумма удваивается. Если один из супругов отказывается от вычета, на другого распространяется двойной размер суммы! Обратите внимание: стандартные налоговые льготы действуют до момента получения годового дохода заявителя более 350 тыс. рублей.

В случае, если налогоплательщик имеет несколько официальных мест работы или в другой стране он может выбрать одно из них. Для этого необходимо написать заявление и приложить документы по этому месту деятельности для получения льготы на подоходный налог (форма заявления приведена ниже).

Список социальных налоговых вычетов выглядит следующим образом: 1.

Налоговые выплаты благотворительным, религиозным организациям и некоммерческим обществами могут быть уменьшены на сумму фактических пожертвований. Для некоторых организаций государство готово увеличить долю от общих доходов с них в год до 25 %. ( / stextbox ) 2. Налоговую льготу можно получить за свое обучение или образование своих детей; братья/сестрицы получают только через несколько лет после получения образования).

Лимит составляет:

1. 50 тыс. руб. на одного ребенка;
2. 120 тыс. руб. на свое образование и обучение братьев и сестер.

Одновременно вы можете подавать документы на себя, детей и родственников. Главное правило – уложитесь в указанные лимиты не больше чем за шесть месяцев до уплаты подоходного налога.

Вы имеете право уменьшить свои доходы на медицинские расходы, в том числе : 3. Уменьшить собственные доход или снизить их с помощью налога за лечение.

1. покупка медикаментов по рецептам врачей;
2. лечение амбулаторно, а также в стационарах и санаториях;
3. взносы в фонды добровольного медицинского страхования.

Для этого вам не обязательно оплачивать свое лечение или покупку лекарств, но и супруги / супруга/ дети. Лимит 120 тыс руб. Но Правительство утвердило перечень дорогостоящего лечения в котором ограничений нет.

Например, потратили 270 000 руб. на искусственное оплодотворение. Имеете право вернуть 35 100 руб.

5. Оплата на свой счет или через работодателя. В перечне 27 видов лечения, в том числе: лечение с помощью медицинской организации;

Для уменьшения налоговой базы по подоходному налогу вы можете уменьшить налогооблагаемую базу по налоговому вычету пенсионные взносы, которые были сделаны за себя и супругов / жен ( их перечень указан в Кодексе).

1. пенсионного страхования со страховой компанией;
2. добровольного страхования жизни, если такой документ будет действовать не менее 5 лет.

Например, год назад мы заключили со страховой компанией договор добровольного страхования жизни на моего супруга как главного кормильца в нашей семье.

2. Сумма годового взноса составляет 120 тыс. руб, каждый год мы будем подавать документы на возмещение подоходного налога и получать 15 600 рублей в месяц.

. Это касается дополнительных взносов, которые вносит налогоплательщика добровольно к своей будущей пенсии (дополнительных взносов).

1. Затраты на подтверждение своей квалификации, которые несет налогоплательщик за подтвержение своих знаний. Эта статья была добавлена в Кодекс всего 2 года назад и содержит лимит по пунктам 3 — 120 тыс. рублей.

В этот вид вычета входят доходы от : $ и до$. Эти суммы можно выводить из — под налогообложения в случае, если получены не только деньги с…

1. операций на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС).
2. реализации ценных бумаг, допущенных к торгам на рынке;
3. паев открытых паевых инвестиционных фондов (ПИФ), которые управляются российскими компаниями;

Есть определенные правила получения инвестиционных вычетов:

• Если вывели с ИИС деньги до истечения 3-х летнего периода, то вы должны всю сумму вычета вернуть государству.
• Максимальная сумма ограничена 3 млн руб., умноженных на количество лет нахождения бумаг в собственности.
• Ценные бумаги должны находиться в собственности более 3 лет.
• Договор на ведение ИИС может быть только один.
• По ИИС можно вывести из под налогообложения сумму до 400 тыс. руб. в год или по окончании срока действия договора всю сумму полученного дохода.

Они предоставляются по следующим операциям:

1. покупка жилья (квартира, комната, дом с землей или доли в этих объектах);
2. строительство дома или покупка земли для этого;
3. продажа имущества;
4. выкуп имущества государством для государственных нужд.

Самыми популярными операциями для возврата налога являются .

Для этого нужно иметь собственные деньги или взять ипотеку. Капиталовложения по ипотечному кредиту не ограничены, но на покупку потребуется 2 млн рублей.

Если объект приобретен до 2014 года, то возврат денег осуществляется только за этот конкретный дом в пределах лимита. Альтернативно: если квартира стоила 1 8 млн рублей и не превышала установленный лимит на другие объекты — 234 тыс. руб.

Ситуация изменилась с 2014 года.

Вы имеет право переносить неизрасходованный вычет на другие объекты, купленные после 01.01.2014 г.

Например, оставшуюся сумму из предыдущего примера можно возместить при покупке другого жилья.

Если жилье приобретено в ипотеку, то вы получаете возможность возместить банку еще часть уплаченных банком процентов.

И здесь ограничение в 3 млн рублей. Срок действия права на имущественный вычет — три года, с момента подачи декларации до окончания трехлетнего срока владения имуществом.

На самом деле, если не подали документы вовремя – теряете льготу. Имущественные вычеты начисляются в последующие налоговые периоды и сохраняются до полного исчерпания лимита по итогам налогового периода (налогового года).

Налог на имущество могут вернуть не только за период, в котором было куплено жилье и 3 предыдущих года.

Почему государство пошло на это?

В результате этого пенсионер не может воспользоваться льготой по возврату пенсии, которая ему уже причитается. Но если в предыдущие 3 года у него были официальные доходы и он уплачивал 13 % от дохода (что было подтверждено документально), то за эти периоды был предоставлен право на возмещение налога!

Иванов Иван Иванович вышел в 2022 году на пенсию и купил однокомнатную квартиру. В 2020-м он не сможет получить от государства деньги за приобретенное жилье, потому что уже больше не является плательщиком подоходного налога!

Но за 3 предыдущих года он имеет право подать декларацию и возместить 13 % от стоимости квартиры. При продаже недвижимости, которая находилась в собственности более трех лет (более 5 или менее) налог не начисляется; но есть возможность воспользоваться налоговой льготой :.

1. уменьшить доходы на 250 тыс. руб., если продаете гаражи, автомобили и другие нежилые объекты.
2. уменьшить доходы на 1 млн руб., если продаете жилые объекты и земельные участки;

Есть и еще одна возможность уменьшить налогооблагаемую базу.

В некоторых случаях она даже становится более выгодной, чем описанная выше.

Разберу ее на примере. Василий Петров купил в 2017 году квартиру за 2,5 млн руб.

В 2018 году продал ее за 2, 7 млн руб. Объект был в собственности менее 3 лет; поэтому придется заплатить налог на имущество.

1 способ. Петров подал заявление на имущественный вычет.

2 способ. Петров подал заявление на вычет по стоимости квартиры, которую он приобрел в прошлом году (не считая стоимость материалов и отделочных работ). Сумма налога составит :(2 700 000 1 500 тыс) х 0, 13 = 26000.

Доходы, по которым можно получить профессиональный вычет: Вычет предоставляется в размере фактических расходов ИП на приобретение товаров или услуг. В исключительных случаях допускается получение 20 % от полученных доходов и 15% – с прибыли;

Есть 2 возможных способа:

• Через работодателя. Налогоплательщик, не дожидаясь окончания года, в котором были произведены те или иные расходы, обращается в налоговую за уведомлением, подтверждающим его право на льготу. Получает его и передает работодателю с комплектом документов. Далее в течение определенного срока работник будет получать повышенную зарплату, пока полностью не возместит положенную по закону сумму.
• Через налоговую инспекцию. Налогоплательщик подает в налоговую заявление на возврат, декларацию за отчетный год и подтверждающие его права документы. Далее проводится камеральная проверка в течение 3-х месяцев. Если замечаний работники налоговой не выявили, то ждите поступления денег на указанный в заявлении расчетный счет.

По некоторым видам вычетов можно выбрать наиболее удобный для себя способ. Другие придется обращаться в налоговую инспекцию только по своему усмотрению!

Не обязательно делать это лично.

Заведите личный кабинет на официальном сайте налоговой службы и подавайте все документы онлайн.

Когда я пишу о личных финансах, часто читатели спрашивают меня где можно получить дополнительный заработок. На эту тему много писать не стоит: она очень интересна и разнообразная…

Но почему бы не возместить часть расходов за счет государства?

Знаю многих людей, которые вообще никогда не пользовались положенной им по закону льготой.

Я знаю многих, у кого за год набегает неплохая сумма. Надо воспользоваться любой возможностью и использовать любую возможность для заработка денег в течение года!

Так стоит ли их дарить кому-то? Оцените материал:

(2 голосов, средний: 5,00 из 5)

Написано : 31. 03. 2022 в 12:00 Рубрика «Юлия Чистякова» В 2000 году защитила диссертацию на соискание ученой степени кандидата экономических наук, а 2002 год — докторскую степень по экономике.

Я обладаю врожденной способностью планировать и управлять личными финансами. С 2017 года изучаю сложные финансовые термины у других людей, перевожу с человеческого языка на человеческий язык самые трудные понятия:.